我市2025年财政预算调整方案业经市政府党组会议、市政府十六届100次常务会议和市委十四届157次常委会会议审议通过，现将有关事项报告如下：

　　今年省实施省以下财政体制改革，我市财政收支随之变动，加之上级新增下达我市2025年地方政府专项债券额度，我市一般公共预算和政府性基金预算与年初预算相比发生了一些变化，根据相关规定，对我市2025年财政预算进行调整。

　　一、涉及预算调整的相关事项

　　（一）一般公共预算收支变动事项

　　1.收入预算变动事项

　　（1）一般公共预算收入由348,439万元调整为428,566万元，比年初预算增加80,127万元。因省以下财政体制改革，省与我市增值税、企业所得税、个人所得税和土地增值税（以下简称“四税”）分享比例由“五五”调整为“一九”，需对收入预算进行平移转换，调整后增幅由原口径3%调整为可比口径3.7%。其中:税收收入由176,012万元调整为256,139万元，增幅由原口径5%调整为可比口径5.7%；非税收入维持年初预算172,427万元不变。

　　（2）上级补助收入由268,649万元调整为389,400万元，比年初预算增加120,751万元。

　　（3）债务转贷收入由9,590万元调整为8,795万元，比年初预算减少795万元。

　　（4）动用预算稳定调节基金由107,122万元调整为91,933万元，比年初预算减少15,189万元；上年结余由9,542万元调整为25,491万元，比年初预算增加15,949万元。主要是根据上级批复我市2024年财政决算情况进行调整。

　　2.支出预算变动事项

　　上解支出由9,849万元调整为149,437万元，比年初预算增加139,588万元。主要是省以下财政体制改革，增加“四税”收入上解80,268万元,以及其他按上级要求上解的事项59,320万元。

　　（二）政府性基金预算收支变动事项

　　1.收入预算变动事项

　　（1）上级补助收入由2,732万元调整为18,630万元，比年初预算增加15,898万元。

　　（2）债务转贷收入由204,311万元调整为296,879万元，比年初预算增加92,568万元。主要是新增债券转贷和再融资债券转贷资金增加。

　　（3）上年结余由9,175万元调整为9,194万元，比年初预算增加19万元。

　　2.支出预算变动事项

　　（1）政府性基金预算支出由400,572万元调整为493,772万元，比年初预算增加93,200万元。

　　（2）上解支出由0万元调整为3,667万元，比年初预算增加3,667万元。主要按省要求增加耕地保护责任目标考核奖惩上解支出。

　　二、预算收支调整变动方案

　　（一）一般公共预算收支调整变动（详见附件1）

　　根据市十六届人大常委会第五次会议审议通过的2025年财政预算草案，2025年我市一般公共预算总收入为920,816万元，总支出为920,816万元。此次预算调整后，一般公共预算总收入增加200,843万元，从年初预算的920,816万元调整为1,121,659万元，总支出增加139,588万元，从年初预算的920,816万元调整为1,060,404万元，收支相抵后结余61,255万元，均为上级补助。

　　（二）政府性基金预算收支调整变动（详见附件2）

　　根据市十六届人大常委会第五次会议审议通过的2025年财政预算草案，2025年我市政府性基金预算总收入为422,816万元，总支出为422,816万元。此次预算调整后，政府性基金预算总收入增加108,485万元，从年初预算的422,816万元调整为531,301万元，总支出增加96,867万元，从年初预算的422,816万元调整为519,683万元，收支相抵后结余11,618万元，均为上级补助。                     

　　三、其他报告事项

　　（一）预算调剂事项

　　为积极应对今年财政复杂严峻的收支形势，在努力争取上级资金支持的同时，大力压减非急需非刚性支出，并将收回的资金额度按照先急后缓原则全部统筹安排用于保障“三保”“打粮食”“清偿项目经费支出”和其他急需资金的民生项目等支出，确保全年预算收支平衡。

　　（二）新增债券项目调整事项（详见附件3）

　　按照上级要求，为确保新增债券资金在年内及时支付使用完毕，最大限度发挥债券资金的使用效益，经考虑项目建设需求实况、工程推进情况和还本付息要求，对2025年部分新增专项债券分配项目进行调整。另外，由于债券资金安排的项目正在加快推进，为确保年内全部支付完毕，将结合项目实施情况和资金统筹要求实时调整。

    附件：1-1.2025年台山市一般公共预算收支调整总表.xlsx

　　      1-2.2025年台山市一般公共预算收支调整明细表.xlsx

　　      2-1.2025年台山市政府性基金预算收支调整总表.xlsx

　　      2-2.2025年台山市政府性基金预算收支调整明细表.xlsx

　　      3.2025年台山市新增专项债券项目调整情况表.xlsx