今年上级新增下达我市2026年地方政府专项债券额度，同时我市一般公共预算和政府性基金预算与年初预算相比发生了一些变化，根据相关规定，结合预算执行情况，拟对我市2026年财政预算进行调整。

    财政预算调整方案已经市政府党组会议、市政府十六届116次常务会议和市委十四届202次常委会会议审议通过，现将有关事项报告如下：

    一、涉及预算调整的相关事项

    （一）一般公共预算收支变动事项

    1.收入预算变动事项

    动用预算稳定调节基金由0万元调整为56万元，比年初预算增加56万元；上年结余由93,965万元调整为82,981万元，比年初预算减少10,984万元。主要是根据上级批复我市2025年财政决算情况进行调整。

    2.支出预算变动事项

    一般公共预算支出预计完成843,930万元，比年初预算减少10,928万元，由854,858万元调整为843,930万元。主要是根据上级批复我市2025年财政决算情况，上年结余收入减少，相应调减上级补助结余支出。

    （二）政府性基金预算收支变动事项

    1.收入预算变动事项

    （1）调入资金预计完成27,000万元，比年初预算增加27,000万元，由0万元调整为27,000万元。

    （2）债务转贷收入由224,698万元调整为357,698万元，比年初预算增加133,000万元。主要是新增债券转贷资金增加。

    （3）上年结余由8,526万元调整为21,166万元，比年初预算增加12,640万元。主要是根据上级批复我市2025年财政决算情况进行调整。

    2.支出预算变动事项

    政府性基金预算支出由337,567万元调整为510,207万元，比年初预算增加172,640万元。一是根据上级下达的新增专项债券转贷资金，相应调增支出133,000万元。二是进一步支持国有企业发展，增强国有企业造血能力，调增自来水运营补助、污水厂运营补助、智慧停车建设运营补助和历史文化街区建设补助共27,000万元。三是根据上级批复我市2025年财政决算情况，上年结余收入增加，相应调增上级补助结余支出12,640万元。

    二、预算收支调整变动方案

    （一）一般公共预算收支调整变动（详见附件1）

    根据市十六届人大常委会第六次会议审议通过的2026年财政预算草案，2026年我市一般公共预算总收入为986,455万元，总支出为986,455万元。此次预算调整后，一般公共预算总收入减少10,928万元，从年初预算的986,455万元调整为975,527万元，总支出减少10,928万元，从年初预算的986,455万元调整为975,527万元，收支平衡。

    （二）政府性基金预算收支调整变动（详见附件2）

    根据市十六届人大常委会第六次会议审议通过的2026年财政预算草案，2026年我市政府性基金预算总收入为449,097万元，总支出为449,097万元。此次预算调整后，政府性基金预算总收入增加172,640万元，从年初预算的449,097万元调整为621,737万元，总支出增加172,640万元，从年初预算的449,097万元调整为621,737万元，收支平衡。

    三、其他报告事项

    （一）预算调剂事项

    受当前复杂严峻的财政收支形势影响，加上地方政府专项债额度、结转结余等资金发生变动，本年度财政收支总规模相应调整。在积极向上争取资金支持的同时，坚持“保必需、压一般、优结构”，大力压减非急需、非刚性支出，盘活市级存量财力，按照先急后缓原则，将压减收回的资金统筹用于保障“三保”、还本付息以及其他急需项目支出。具体调剂安排如下：

    一是统筹调剂消化历史欠款2.24亿元，统筹调剂土地成本1亿元。

    二是各相关部门在年初批复的本部门预算总额度范围内，根据工作开展需要进行预算结构优化，通过调剂变更项目、调整项目名称等方式，在不涉及总金额变动的情况下，保障履职急需支出（详见附件3）。

    （二）新增债券项目调整事项（详见附件4）

    本次新增专项债券资金13.3亿元拟分配用于园区建设、生态环保、住房保障和乡村振兴等投向的项目，为确保新增债券资金在年内及时支付使用完毕，最大限度发挥债券资金的使用效益，经考虑项目建设需求实况、工程推进情况和还本付息要求，对2026年部分新增专项债券分配项目进行调整。另外，由于债券资金安排的项目正在加快推进，为确保年内全部支付完毕，将结合项目实施情况和资金统筹要求实时调整。

    附件：1-1 2026年台山市一般公共预算收支调整总表.xlsx

          1-2 2026年台山市一般公共预算收支调整明细表.xlsx

                          2-1 2026年台山市政府性基金预算收支调整总表.xlsx

          2-2 2026年台山市政府性基金预算收支调整明细表.xlsx

           3. 2026年部门项目预算调剂明细表.xlsx

           4. 2026年台山市新增债券项目调整情况表.xlsx